Вся правда об Индивидуальных Инвестиционных Счетах (ИИС)

Что такое ИИС

Хотите узнать, что такое Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС)? Зачем он нужен? Почему вам стоит открыть ИИС как можно скорее? И как это сделать?

Тогда читайте эту статью до конца, и вы получите ответы на все ваши вопросы!

Что такое ИИС?

Индивидуальный Инвестиционный Счет (он же ИИС) – это разновидность брокерского счета, обладающая некоторыми отличительными чертами:

  1. Каждый человек вправе иметь только один ИИС.
  2. Пополнить ИИС можно не больше чем на 1 млн. рублей в течение каждого календарного года.
  3. За счет средств ИИС можно приобретать ценные бумаги только на российских биржах.
  4. Для получения налоговых льгот индивидуальный инвестиционный счет должен быть открыт не менее 3х лет.
  5. Изъять деньги с ИИС без закрытия счета нельзя, но владелец ИИС может закрыть этот счет в любое время и открыть новый в той же самой или любой другой компании – при этом отсчет 3-х летнего периода для получения налоговых льгот начнется сначала.

Подробнее смотрите в тексте закона «О рынке ценных бумаг» (статья 10.2-1) и в википедии.

 

ИИС – это не какая-нибудь «сколковская» разработка или «новейшее изобретение» наших соотечественников. Подобные индивидуальные инвестиционные счета уже давно и успешно функционируют во многих развитых странах, в том числе в США (Individual Retirement Accounts), Канаде (Tax-Free Savings Accounts и Registered Retirement Savings Plans), Великобритании (Individual Savings Accounts) а также в Японии, Франции, Австралии и других странах.

Возможно вы тоже задаетесь вопросом: «С чего вдруг наше государство расщедрилось и предлагает такие интересные плюшки всем подряд? Зачем ему это?» 

Я полагаю, что оно преследует несколько целей:

  • Приобщать людей к культуре инвестирования в фондовый рынок – это позволит обеспечить российские компании более дешевыми деньгами частных инвесторов (по сравнению с банковскими кредитами)  и будет способствовать более быстрому экономическому росту.
  • Стимулировать население к «обелению» своих доходов – ведь чтобы получить налоговые вычеты, ваш работодатель эти деньги сначала должен заплатить государству с ваших официальных доходов в виде НДФЛ. То есть сотрудники компаний станут более заинтересованы в белой, а не серой зарплате.

Налоговые вычеты по ИИС.

У каждого будет возможность выбрать один из двух вариантов получения налоговых льгот:

А. В виде налогового вычета по НДФЛ – 13% с общей суммы взносов на ИИС. Максимальная сумма вычета составляет 52 тысячи рублей за календарный год (13% от 400.000 рублей).

Этот тип вычета подойдет всем, кто получает официальную зарплату не меньше 33 333 рублей в месяц с которых платится НДФЛ в бюджет, а также начинающим, консервативным, и рациональным инвесторам, которые не ожидают сверхдоходностей от своих инвестиций. 

Б. В виде освобождения от уплаты налога на доходы физических лиц на всю прибыль, полученную от инвестиционной деятельности на индивидуальном инвестиционном счете.

Этот тип налогового вычета доступен только при закрытии ИИС по прошествии 3-х лет. Данный вариант подойдет опытным, агрессивным и очень удачливым инвесторам, чей ежегодный среднегодовой доход по ИИС составит не менее 39%, а также предпринимателям, которые не платят себе зарплату, облагаемую НДФЛ, и всем, чьи официальные ежегодные доходы значительно меньше 400.000 рублей.

Если человек воспользовался налоговым вычетом по одному из указанных вариантов, изменить желаемый тип налогового вычета на другой уже невозможно.

Более наглядно, информация по индивидуальным инвестиционным счетам, представлена в виде инфографики ниже:

Инфографика - Индивидуальный Инвестиционный Счет

Налоговые вычеты при инвестировании через индивидуальные инвестиционные счета

Почему каждый сознательный гражданин должен открыть себе ИИС как можно раньше?

  1. Чем раньше вы откроете индивидуальный инвестиционный счет – тем раньше сможете его закрыть и вернуть свои инвестиции + инвестиционный доход, а также получить налоговые вычеты.
  2. Открытие ИИС – бесплатно, и не потребует от вас много усилий. Заявку на открытие индивидуального инвестиционного счета можно заполнить онлайн. Все необходимые документы брокер самостоятельно подготовит к моменту вашего визита в офис, или доставит курьером в удобное для вас место и время – вам останется только подписать бумаги.
  3. Доходность по ИИС, даже при очень консервативном инвестировании в государственные облигации, может превышать доходность по банковским вкладам. И это без учета налоговых льгот! 

Текущее законодательство позволяет вам продержать открытый ИИС без пополнений в течение 3 лет, потом пополнить его на 400.000 рублей и буквально через пару дней – закрыть счет. Таким образом, вы вернете себе свои 400.000 обратно + сможете получить по окончании календарного года еще 52 тысячи от государства в виде налогового вычета. Однако, ходят слухи, что данную лазейку скоро могут прикрыть, и 3 года будет считаться с момента первого пополнения инвестиционного счета. Поэтому сразу после открытия ИИС его стоит пополнить хотя бы на 1 рубль. Это позволит гарантированно воспользоваться вышеприведенной стратегией.

Это только одна инвестиционная идея, есть и другие интересные инвестиционные схемы, с помощью которых можно выжать из ИИС максимум доходности при минимальных рисках. Запишитесь на бесплатную консультацию чтобы узнать о них побольше.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

Итак, как же открыть ИИС?

Способ 1. Вы можете лично прийти с паспортом в ближайший офис любой брокерской компании, предоставляющей своим клиентам доступ к инструментам российского фондового рынка, или в отделение банка, имеющего подразделение по управлению активами. При этом желательно выбрать компанию с максимальным уровнем надежности и опытом работы на российском рынке не менее 10 лет.

Способ 2. Более простой и приятный – вы можете оставить онлайн-заявку и получить уже готовые документы в ближайшем офисе. (Ссылка ведет на сайт компании ФИНАМ – ведущего российского брокера по числу активных клиентов, по итогам 2017 г). 

Откройте индивидуальный инвестиционный счет сейчас, чтобы поскорее получить свой налоговый вычет!

Максим Лукьяненко
Персональный независимый финансовый советник.

Еще почитать:

83 комментария к записи: “Вся правда об Индивидуальных Инвестиционных Счетах (ИИС)

  1. У меня ИИС в финаме, как такового договора нет, есть договор присоединения, с номером, но он не в письменном виде.Он упоминается в "Уведомлении о присоединении". ХЗ почему так. В общем, в налоговой отказали из-за этого. И что делать? Кто-то из финама сталкивался с подобным?

    1. Тоже открыт счет в Финаме. В Финаме по этому поводу уже отработана стратегия, они дают письмо, где указывается, что документы, которые у вас на руках после заключения договора присоединения являются основанием для возврата налога. Не помню как они называются а смотреть лень)

  2. ИИС действует на НДФЛ . А если я ИП я плачу УСН а НДФЛ нет

    Как быть ?

    1. Если вы не платите НДФЛ, то и возвращать с государтсва по данной схеме нечего.
      Вы можете воспользоваться налоговым вычетом типа Б — с освобождением от уплаты налога 13% с полученных на ИИС доходов.

    1. Да это так, в июне 2017 года Президент подписал документ согласно которому максимальная сумма вносимых на индивидуальный инвестиционный счет денег в течение года увеличена с 400 тыс. до 1 млн руб. Однако размер максимального вычета типа А остался без изменения —  52 тысячи в год. 

  3. Выбрал, получать возврат уплаченного налога 52 000. Второй год получаю. Вопрос такой  Возврат 52 000р. будет только 3 года или можно продолжить и дальше, каждый год внося 400т.р. и получать 52т.р. возврат уплаченного налога?

    1. Получать возврат НДФЛ можно и дальше. 3 года — это минимальный срок в тчение которого вы не должны закрывать ИИС, чтобы иметь право на налоговую льготу.

  4. Закрыть счёт досрочно в принципе невозможно, или можно при условии возврата полученного налогового вычета

    1. Закрыть счет можно в любой момент. Не обязательно ждать три года, и если ранее вы получили какой-нибудь налоговый вычет, то в этом случае его придется вернуть, если не успели получить вычет — просто его не получите.
      Справедливо и обратное — вы можете держать такой счет открытым и 5 и 10 лет, не закрывая и не выводя из него деньги, и при этом каждый год получать налоговый вычет на сумму ежегодного пополнения.

  5. У меня сумма ограничена.Хочу закрыть после 3х лет и открыть новый ИИС и вносить по 400 каждый год опять, чтобы получать налоговый вычет. Можно так?

    1. Можно. Но в любой момент времени у человека может быть только 1 открытый счет ИИС.

  6. Добрый день! Можно ли после получения налогового вычета вывести деньги с ИИС, оставив небольшую сумму, и снова внести в конце года? Можно ли будет снова претендовать на вычет?

    1. Вывести деньги с ИИС можно только при закрытии счета. ИИС это пополняемый счет без возможности частичного снятия, но с правом расторжения договора в любой момент. Закрыть счет и открыть новый — можно в любое время, но но при этом возможность получить налоговый вычет будет действовать только если ИИС существовал не менее 3х лет.
       

  7. То есть, я могу обратиться за налоговым вычетом только спустя 3 года? И мне вернут 13% за все 3 года, если ежегодно я буду пополнять ИИС на сумму не менее 400 тыс.руб.? Или только 52 тыс. за все 3 года и все?

    1. Вы можете обратиться за налоговым вычетом первого типа — уже на следующий календарный год после первого пополнения. Т.е. если вы откроете счет сегодня и пополните его до конца 2017 года, то уже в январе 2018 можно будет обращаться в налоговую за полученем вычета до 52 т.р. Каждый год можно обращаться за вычетом по взносам сделанным в предыдущем году. Но если вы получите первый вычет, а потом закроете ИИС, не дав ему "прожить" 3 года — полученный вычет придется вернуть государству.

      Также вы можете вернуть уплаченный налог за предыдущие три года разом  — т.е. открыть счет сейчас и пополнить его в 2017, 2018, 2019 году. А в 2020 прийти в налоговую 1 раз. Подать документы по всем трем годам, и получить свой вычет до 52*3=156т.р. (этот вариант менее выгоден с учетом временной стоимости денег).

  8. Я открыл счет в 2016, перечислил 400 т.р. и получил 52 т.р. вычета. Если я это сделаю еще 2 раза в 2017 и 2018гг,  то могу ли я в 2019г., получив 3-ий вычет 52 т.р., закрыть счет и вывести все 1200 т.р. вместе с доходом от инвестирования (купон ОФЗ) без потерь?

    1. Борис, да конечно, именно так это и работает. Только проследите чтобы ваш ИИС был открыт 3 полных календарных года. Т.е. если вы открыли счет, например, 1-го Декабря 2016 то для сохранения права на вычеты закрывать ИИС можно не раньше 2-го Декабря 2019 года.

    1. Марина, денежные средства на ИИС — не страхуются, хотя в будущем и это возможно (в правительстве имеется проект закона №76910-7 «О страховании инвестиций физических лиц на индивидуальных инвестиционных счетах»)
      После покупки ценных бумаг на ИИС, ценные бумаги хранятся в депозитарии и с этого момента средства инвестора полностью защищены от потерь вследствие банкроства или мошенничества брокера. Но у инвестора всегда остается рыночный риск — риск того что купленные им ценные бумаги подешевеют. 

  9. Добрый день!

    Если я по истечении трех лет хочу закрыть ИИС, чтобы потом открыть новый, что происходит с моим счетом? Я обязан продать все бумаги и забрать деньги? Или бумаги переходят на обычный брокерский счет и я продолжаю ими владеть и продаю когда хочу?

    1. Алексей, при закрытии ИИС; вы можете сделать перевод ценных бумаг на свой обычный брокерский счет. О таком своем желании следует уведомить брокера. В то же время если вы совсем не хотите забирать деньги со счета — вы можете не закрывать ИИС по прошествии трех лет, а продолжать им пользоваться 4, 5, 10 лет и более. Налоговые льготы также буду продолжать действовать.

  10. Добрый день!Я хочу оформить налоговый вычет за прошедший год (2016г)по первому типу А, т.к. в настоящее время работаю. Если я перестану работать(я пенсионер), как я смогу оформлять на следующий год налоговый вычет? Можно будет по типу В?

    1. Неля, на ИИСе вы можете пользоваться только одним выбранным типом налоговой льготы, и менять её нельзя.
      Если однажды вы уже выбрали вычет на взнос, а потом перестали получать доходы облагаемые 13% НДФЛ, вы не сможете получить ни один из вычетов за соответсвующий период. Однако даже при таком раскладе, получение вычета типа А на взнос всего 1 из периодов может быть выгоднее чем налоговая льгота типа Б за 3 периода. (например, при консервативной стратегии инвестирования)

  11. Можно ли, как и когда получать инвестиционный доход по договору ИИС – денежными средствами на свой банковский счет или как-то иначе?  И с какой периодичностью – в любое время, или по итогам отчетного периода, или только при расторжении (окончании срока действия) договора / по истечении какого-то другого срока?

    1. Вывести деньги со своего Индивидуального Инвестиционного Счета (на свой банковский счет) можно в любое время. Однако любой вывод средств с ИИС будет означать закрытие ИИС. И если между открытием ИИС и его закрытием пройдт меньше 3х лет, у инвестора теряется право на налоговую льготу.

  12. На какую сумму начисляется инвестиционный доход после очередного пополнения счета – на всю или только на сумму пополнения?

  13. Каковы риски имущественных потерь, например при утрате ликвидности приобретенных ценных бумаг? Денежный взнос в этом случае сохраняется? Существует ли гарантированная защита инвестиционного продукта от подобных рисков и в чем она выражается?

  14. В связи с владением и использованием ИИС каждый человек может получать следующие виды доходов:

    1. Доход в виде возврата НДФЛ на взнос. =13% от суммы пополнения счета в течение года, но не более 52 т.р. в год. Выплачивает эту сумму федеральная налоговая служба по стандартной процедуре возврата ранее излишне уплаченного налога на банковский счет физлица.
    2. Процентный доход от инвестиционной деятельности (выплата купонов по облигациям, дивидендов по акциям). Этот тип доходов может возникнуть в случае если на внесенную сумму на ИИС вы приобрели какие-нибудь ценные бумаги. Выплачивает этот доход компания выпустившая ценные бумаги, средства как правило зачисляются на счет ИИС (либо на ваш банковский счет — зависит от брокера).
    3. Доход от роста стоимости инвестиционных инструментов на Индивидуальном Инвестиционном Счете. Для получения этого вида дохода необходимо сочетание следующих условий: 1) Инвестор приобрел ценные бумаги на денежные средства внесенные на ИИС. 2) Эти ценные бумаги выросли в цене. 3) Инвестор продал подорожавшие ценные бумаги с прибылью. Полученные в результате такой операции денежные средства зачисляются на ИИС и не могут быть выведены на банковский счет, пока ИИС не будет закрыт.

  15. Риски имущественных потерь есть всегда, даже когда вы несете деньги в банк — у банка могут отозвать лицензию а потом окажется что банк не передал информацию в АСВ о наличии у него этого депозита, не заплатил за страховку этой суммы, и вкладчик останется ни с чем.

    При любом капиталовложении надо хорошо понимать какие риски вы несете и какова вероятность их наступления.
    Мы можем подобрать для вас подходящий набор инвестиционных инструментов, который будет соответствовать вашим ожиданиям в плане риска и доходности. Для этого вам следует записаться на бесплатную консультацию.

  16. Если инвестиционная доходность приобретенных ценных бумаг будет отрицательная, затронет ли это как-то внесенные денежные средства, или их в любом случае можно будет получить назад в полном объеме при закрытии ИИС?

    1. Если инвестиционная доходность отрицательная — то инвестор получит обратно меньше денег чем первоначально внес. 
       

  17. Если инвестиционный доход меньше или равен нулю, как в этих случаях происходит налогообложение?

  18. Нет доходов — нечего облагать налогом.

    На сумму убытков, полученных в течение последних 10 лет можно снизить налогооблагаемую базу следующего года. Но здесь, есть много нюансов.

    1. При открытии ИИС инвестор подтверждает в письменной форме брокеру, что у него нет других действующих договоров ИИС. При необходимостм в налоговой можно получить справку об имеющихся у вас индивидуальных инвестиционных счетах.

  19. Если два года подряд я получаю налоговый вычет, а на третий год не получаю, то действует ли по итогам этого третьего года налоговая льгота?

  20. Льгота действует в любом случае. Единственным условием для сохранения налоговой льготы является срок дейтсвия договора ИИС — который должен быть не меньше 3х лет..

  21. Что является налоговой базой (с какой суммы удерживается НДФЛ) при расторжении договора ИИС?

  22. По определению НДФЛ это налог на доходы физ. лиц.
    Доходами признается сумма полученная при реализации активов превышающая первоначальные расходы на их приобретение (стоимость актива + комиссии брокера и биржи).
    Налоговая база расчитывается по разным категориям активов отдельно (валюта, фондовый рынок, срочный рынок). Убытки по одной категории активов не снижают налогооблагаемую базу по другим категориям.

  23. Как в этом случае происходит налогообложение? Управляющая компания как налоговый агент начисляет и удерживает в установленные сроки НДФЛ, или владелец счета сам подает налоговую декларацию и платит налог?

  24. Налоговым агентом будет являться брокер или управляющая компания, которые рассчитают налог к уплате и удержат его из суммы средств при закрыти счета.

  25. А в случае перевода всех активов на другой ИИС, открытый тому же инвестору в другой УК?

  26. ИИС был открыт 2 года у одного брокера, нулевой. Я открыл ИИС у другого брокера и закрыл у старого  брокера (в течение месяца). В этом случае "трехлетний" срок будет считаться с даты открытия ИИС у старого брокера, или с даты открытия ИИС у нового брокера. Переводить со счета на счет нечего было (ни бумаг, ни денег).

    1. Если вы не воспользовались процедурой «перевода ИИС» от одного брокера к другому, то срок будет считаться с момента открытия нововго ИИС.

      Более того, в налоговом кодексе сказано, что налоговый вычет предоставляется, «если в течение срока действия договора на ведение ИИС у инвестора не было других договоров на ведение ИИС». Это означает, что если в какой-то период времени у вас было 2 действующих ИИС, а процедуру перевода счета от одного брокера к другому вы не завершили, то в налоговой могут отказать в предоставлении налогового вычета вообще. В такой ситуации правильнее будет закрыть оба счета. Подождать 5 рабочих дней, и  открыть новый ИИС.

  27. Есть смысл открывать иис или лучше брокерский счёт просто открыть. При зп 15000.  Или не мучиться и купить криптовалют.

    1. Открывать ИИС смысл есть, хотя бы по двум причинам:

      1. Это бесплатно для вас.

      2. Это дает вам возможность, безрисково получить дополнительный доход в будущем.

      По этим же причинам, любой брокер при открытии ИИС, открывает клеинту и обычный брокерский счет.
      А вот  на вопрос "Какие инвестиционные инструменты использовать конкретному человеку?", нельзя отетить не разобравшись во всех деталях жизненной ситуации этого человека. Вы можете записаться к нам на бесплатную консультацию, и мы с вами вместе найдем ответ на этот вопрос.

  28. Почему у Вас придется ,безрисково?В любом договоре будет прописано,что доход не гарантируется,более ,можно вложить 400 т р,а акции упадут в цене на половину и получишь на выходе 200,это почему никто не обговаривается?

    1. Роман, с помощью ИИС можно получить доход абсолютно безрисково — доход в виде налогового вычета, который гарантируется государством. Для получения этого дохода необходимо выполнить несоклько условий:

      — открыть ИИС и держать его открытым не менее 3х лет
      — пополнить ИИС 
      — иметь официальный доход за предыдущие 3 года с которого был уплачен налог по ставке 13% (в размере не менее суммы пополнения ИИС)
      — подать в следующем календарному году после пополнения ИИС декларацию в налоговую инспекцию и заявление на получение вычета.

      Всё. (Покупать ценные бумаги для этого вообще не обязательно.)

      В дополнение к налоговому доходу инвестор может на себя взять Инвестиционный риск, и купить ценные бумаги, которые могут как подорожать так и подешеветь. И уже по этим ценным бумагам может получить дополнительный доход или убыток от инвестиционной деятельности. Давайте представим, что инвестор делает одни и те же действия на обычном брокерском счете и на ИИС, например пополнил счет на 1000р и купил акцию компании Х. Не важно подорожает акция за год или подешевеет — и на обычном брокерском счете и на ИИС у инвестора будет одинаковое количество денег. Только если инвестор пользовался счетом ИИС у него будет право получить дополнительно 13% от суммы пополнения — 130р от государства. Эти 130р и есть Безрисковый доход.

  29. здравствуйте!

    возможны ли какие то варианты частичного вывода денежных средств с иис?  Например, открыл иис, пополнил на 400 тыс.руб., в течении года поплнил еще на 400, но через 1,5 года понадобились наличные в размере 500тыс.руб

    1. Александр, вы можете в любой момент вывести средства с Индивидуального Инвестиционного Счета. Однако любое снятие денег со счета, будет означать, что ИИС закрывается. И если с момента открытия — до закрытия счета прошло менее 3 лет — то вы потеряете право на налоговый вычет. По сути в этом случае, ваш ИИС превратится в обыкновенный брокерский счет.

      Тут уже каждый может сделать выбор исходя из своей ситуации — как ему будет удонее, или выгоднее — не забирать с ИИС деньги в течение 3-х лет, чтобы получить дополнительный доход, или отказаться от доп. дохода, в обмен на максимлаьную ликвидность денежных средств.
       

  30. Добрый день! У меня есть несколько вопросов:

    1. По истечении 3 лет владения ИИС смогу ли я снимать деньги с ИИС не закрывая его и претендовать на налоговый вычет 52000?

    2. Могу ли я эмитировать внесённые на ИИС средства в покупку иностранных акций и облигаций или это только для внутреннего российского рынка, или это зависит от брокера?

    1. Добрый день!
      1. Нет. Любое снятие денег с ИИС приводит к закрытию счета. Вы можете закрыть действующий счет, и открыть новый, для тогоо чтобы продолжить получать налоговые вычеты.
      2. Это применимо только для ценных бумаг, которые можно купить на Московской и Санкт-Петербургской биржах. Иностранные ценные бумаги (акции крупнейших американских компаний как раз доступны для покупок на питерской бирже, но не все российиские брокеры предоставляют своим клиентам доступ к этой торговой площадке. Актуальный список брокеров сотрудничающих с этой биржей вы можете найти на официальном сайте Санкт-Петергубргской биржи (spbexchange.ru)

  31. Если я не работаю официально.то я не получу налоговый вычет? и ещё вопрос. если я буду покупать. к примеру акции или что то ещё и получать , например девиденды с них. то я должна подавать декларацию в налоговую и платить за это или кто платит? и вообще в каком случае я должна что либо платить сама в налоговую?

    1. Елена, если вы не получаете зарплату официально и не платите с неё 13% НДФЛ, то вы сможете воспользоваться только вычетом второго типа — в виде осовобождения от уплаты налога на доходы по Индивидуальному Инвестиционному Счету. 

      Когда вы получаете дивиденды ваш брокер берет на себя функции налогового агента, и самостоятельно рассчитывает и удерживает налог 13%. Никаких дополнительных действий с вашей стороны не требуется.
       

  32. Если я открывала ИИС в одном филиале банка "Открытия", то могу ли я закрыть в другом филиале "Открытия", который ближе ко мне?

    1. Если вы выберете налоговый вычет на взнос — то сможете Единоразово получить возврат 13% ранее уплаченного НДФЛ с суммы до 400 тысяч рублей в год. Т.е. если вы пополнили свой счет на 600 000 в течение одного календарного года — то вычет можно будет получить всё-равно только в размере 52 т.р. (13% от 400 тысяч).

  33. Здравствуйте. Если я правильно понял, вычет я могу получать сколько угодно лет, пока вношу деньги каждый год. В случае закрытия ИИС после трех лет, через сколько  я могу открыть новый ИИС

    1. Добрый день! Да всё верно. Чтобы потом в налоговой не было проблем — лучше подождать 1-5 дней между закрытием старого и открытием нового ИИС.

       

  34. Здравствуйте, каша в голове. Подскажите пожалуйста:

    1. если я открою ИСС и в течении 1-го календарного года буду пополнять его на сумму 400 т.р., то на второй год могу претендавать на вычет 52 т.р? Вычет можно сразу получить не закрывая ИСС?

    2. так делать еще 2 года, пока не стукнит 3-й год. Затем закрыть ИСС, получить 3-й вычет. И можно открыть ИСС снова. В итоге я смогу вывести за 3 года 1200 т.р + 156 т.р. вычетами, Правильно?

    3. чтобы получать вычеты деньги просто должны лежать на балансе или я должен обязательно купить ОФЗ акции или другие?

    4. вычеты будут формироваться согласно зарплате на работе, например делиться равными частями на 12 мес. Так, если у меня оф. зарплата 12 тыс, то это будет долго. Или вычеты выдаются сразу полной суммой?

    1. Здравствуйте! отвечаю по пунктам:

      1. Да.

      2. Да. 

      3. Да, чтобы получать вычеты деньги надо просто внести на счет. Покупать что-либо на них не обязательно.

      4. Вычеты выплачиваются сразу всей суммой за прошлый год. Однако налоговый вычет по ИИС вы можете получить только с суммы полученных за год официальных доходов. Т.е. если у вас зарплата 12 т.р., то за год вы заработали 12х12=144 тр., и с них уплатили 144х13% = 18,72т.р. подоходного налога — вот этим размером и будет ограничиваться величина налогового вычета. Другими словами, чтобы получать максимальный вычет по ИИС — 52 т.р. ваша зарплата должна быть не меньше 33,300р в месяц.

      1. Огромное спасибо за ответ. Стало все яснее. Не понятно только какая выгода государству платить людям деньги, если они просто поплнят свой счет. Появился последний вопрос, если ИСС открою в банке открытие или другом другом. И банк вдруг закроют — отозвут лицензию, что будет с ИСС счетом? Заранее спасибо!

        1. Пополнение счета это только первый шаг, после которого многие изучают вопросы связанные с Индивидуальным Инвестиционномы Счетом серьезнее, и начинают инвестировать в российскую экономику с через покупку ценных бумаг. ( А нашей экономике как раз инвестиций и не хватает.)
          Если компания в которой вы открыли ИИС закроется либо у нее отзовут брокерскую лицензию, то ваш ИИС так же закроется, а деньги с него должны быть перечислены на ваш банковский счет.  За последние 20 лет отзыв брокерской лицензии в России случился всего один раз. Тем не менее, для открытия ИИС лучше выбирать надежного брокера, который на рынке давно, и имеет хорошую репутацию. 
           

  35. Здравствуйте! Вопрос по вычету типа В.

    вопрос 1.Налоги на доход в этом случае не платятся только 3 года или все последующие года тоже?

    вопрос. 2. В случае варианта В выводить средства так же нельзя 3 года?

    вопрос 3. При варианте А справка 2ндфл о доходах подается за 1 последний год или за 3 года, как при имущественном  вычете?

    Заранее спасибо!

    1. Добрый день! 
      1. При вычете типа В, налоги не платятся на весь доход по Индивидуальному Инвестиционному Счету за все года, пока ваш ИИС открыт.  

      2. Да.

      3. Справка 2 НДФЛ подается как при имущественном вычете. Т.е. за то количество лет которое вы сами хотите, но не больше чем за 3 предшествующие года. 

  36. Доброго времени суток!

    1. Могу ли я открыть ИИС, а вариант налогооблажения выбрать накануне окончания 3го года или этот выбор должен быть указан при заключении договора с брокером?

    2.  Всегда ли нужно лично ехать  в ФНС и подавать документы, чтобы этот выбор подтвердить или это можно как-то дистанционно решить?

    3. Правильно ли я поняла, что перед снятием средств ИИС всегда закрывается? Действует ли это правило по истечению 3х лет? 

    Т.е. ИИС каждый раз перед выводом нужно закрывать, потом снова можно открыть, но вариант налогооблажения при этом не меняется (А либо В)?

    1. Добрый день.

      1. Да, вариант налогового вычета по ИИС можно выбрать в любой момент. Но после получения возврата НДФЛ по вычету первого типа, изменить тип налоговой льготы по этому ИИС уже нельзя.

      2. Подавать документы в ФНС можно как лично, так и по почте, и через личный кабиент на сайте налоговой инспекции.

      3.Да — любой вывод средств с ИИС подразумевает его закрытие. И не важно когда вы начинаете снимать деньги со счета — через год или через 10 лет. Снимаете деньги = закрываете ИИС.

      Если после этого вы откроете другой Индивидуальный Инвестиционный Счет, вы вновь сомжете выбирать какой тип вычета (А или В) использовать по новому счету.

      1. огромное спасибо! ситуация прояснилось! а то я уж подумала, что тип вычета — это на всю жизнь)

  37. Добрый день!
    Если ИИС открыт 1 апреля 2015г.
    В 2016, 2017, 2018 уже получила вычет.
    Хочу пополнить счет 2 апреля 2018 (спустя 3 года) года на 400 т.р. и через 1 день 4 апреля 2018 года закрыть счет и вывести деньги. В 2018 году с мая открываю счет у другого брокера и не пополняю. В 2019 получу возврат за 2018 год? Не будет вопросов у налоговой?

    1. Ваша схема корректная, вопросов у налоговой к ней не будет.
      И, да, — в 2019 году вы получите возврат за 2018.

  38. Добрый день!
    Буду ли я иметь право на налоговый вычет по типу А, если я уволилась с работы и какое то время(от 2-х недель до 2-х месяцев например) в поисках новой работы не являлась налогоплательщиком.
    Благодарю за ответ.

    1. Здравствуйте, да будете.
      Для получения налогового вычета важно только чтобы уплаченный за год НДФЛ 13% был не меньше размера того вычета, на который вы претендуете.
      Т.е. если вы заплатили налогов за год 30 тысяч рублей — то вам вернут не больше 30, заплатили 100 т.р. налогов — могут вернуть максимум — 52 т.р. в виде вычета.

  39. Добрый день!
    Прошу разъяснить по срокам пополнения ИИС. Чтобы получить вычет при типе А не обязательно вносить сумму 400 тыс ₽ в начале периода (года), а можно внести и ближе к концу периода? Например внести первый взнос в 400 тыс₽ в конце первого года, далее в конце второго и в конце третьего. Через три года с момента открытия ИИС его закрыть. В этом случае я могу получить вычет по всем трём годам?

    1. При вычете типа А, вы можете получать налоговую льготу на сумму пополнения в течение календарного года, при этом не важно вносите вы средства единоразово, или несколькими платежами, в начале года, или под самый новый год.
      В описанной вами ситуации вы можете получить вычет по всем трем годам.

  40. Для закрытия ИИС необходимо продать все акции и облигации на счете ? То есть при закрытии на счете должны остаться только денежные средства в рублях. Если есть валюта то ее надо также конвертировать? как происходит процесс закрытия ИИС и в какие сроки?

    1. В общем случае процедура закрытия счета не регламентирована и зависит от брокера. Как выглядит процесс у конкретного брокера — лучше уточнить непосредственно у него. Обычное закрытие счета в офисе брокера занимает всего несколько минут.
      По закону «любой вывод денежных средств с ИИС приводит к его закрытию». т. е. технически не обязательно все продавать, чтобы закрыть счет. После вывода любой суммы денег ваш ИИС должен автоматически превратится в обычный брокерский счет.
      Однако некоторые брокеры не менее поворотливы и не поддерживают возможность перевода счета из ИИС в обычные. В этом случае для закрытия счета, клиенту нужно будет продать все активы, и забрать все деньги.
      К валюте вывода в законе требований нет.

  41. Я правильно понимаю, что если я получаю имущественный вычет через бухгалтерию на работе, то могу воспользоваться только вычетом типа B? В таком случае лучше открыть ИИС на время получения имущественного вычета, потом его можно закрыть и открыть с получением вычета по типу А?

  42. Добрый день!
    При открытии ИИС управление денежными средствами осуществляет брокер или можно покупать ценные бумаги самостоятельно?

    1. По умолчанию ИИС — ваш, и управляете вы им самостоятельно.
      Но если у вас есть такое желание — вы можете передать ИИС в доверительное управление Брокеру.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *